Calculadora de Impuestos

Estima tu obligación fiscal federal, tasa efectiva e ingreso neto en segundos.

Tax Calculator

Estimate your income tax

Simple Tax Calculator

Calculate tax on gross income

Formula
Tax = (Income - Deductions) x Rate

¿Qué es una calculadora de impuesto sobre la renta?

Una calculadora de impuesto sobre la renta te ayuda a estimar cuánto de tus ganancias irán al gobierno federal cada año. Ingresas tu salario bruto, estado civil fiscal y deducciones, y la herramienta aplica los tramos impositivos vigentes para mostrarte tu estimación tributaria. Es un primer paso práctico antes de trabajar con un contador o presentar tu declaración.

El sistema federal de impuesto sobre la renta de EE. UU. es progresivo: los tramos más altos de tu ingreso se gravan a tasas más elevadas. Conocer tu tasa efectiva (el porcentaje real del ingreso total que debes) frente a tu tasa marginal (la tasa sobre tu último dólar de ingreso) es esencial para una buena planificación financiera, aportaciones a la jubilación y decisiones de ingreso importantes como un bono o la venta de una propiedad.

Cómo usar esta calculadora

  1. 1Ingresa tu ingreso bruto anual, es decir, el total antes de deducciones o impuestos.
  2. 2Selecciona tu estado civil fiscal: soltero, casado declarando conjuntamente, casado declarando por separado o jefe de familia.
  3. 3Ingresa tus deducciones: elige la deducción estándar para tu situación o ingresa un monto personalizado si tus gastos detallados son mayores.
  4. 4Haz clic en Calcular para ver tu ingreso gravable, impuesto estimado, tasa efectiva e ingreso neto estimado.

Fórmula y tramos impositivos federales 2024

Ingreso gravable = Ingreso bruto − Deducciones Tramos impositivos federales 2024 (soltero): 10%: $0 – $11,600 12%: $11,601 – $47,150 22%: $47,151 – $100,525 24%: $100,526 – $191,950 32%: $191,951 – $243,725 35%: $243,726 – $609,350 37%: Más de $609,350 Tasa efectiva = Impuesto total / Ingreso bruto × 100%

Importante: solo el ingreso que cae dentro de cada tramo se grava a esa tasa, no la totalidad de tus ingresos. Por ejemplo, si tu ingreso gravable es $50,000, únicamente el monto que supera $47,150 se grava al 22%; el resto se grava al 10% y al 12%. Tu tasa marginal (el tramo más alto que alcanzas) casi siempre es mayor que tu tasa efectiva (el promedio ponderado que realmente pagas).

Ejemplos resueltos

Ejemplo 1 — Declarante soltero, ingreso bruto $50,000

Ingreso bruto: $50,000. Deducción estándar (soltero, 2024): $14,600. Ingreso gravable: $35,400. Cálculo: 10% sobre los primeros $11,600 = $1,160; 12% sobre los $23,800 restantes = $2,856. Impuesto total: $4,016. Tasa efectiva: $4,016 ÷ $50,000 = 8.03%. Ingreso neto estimado (antes de impuestos estatales y FICA): $45,984.

Ejemplo 2 — Casado declarando conjuntamente, ingreso bruto $120,000

Ingreso bruto: $120,000. Deducción estándar (casado conjunto, 2024): $29,200. Ingreso gravable: $90,800. Los tramos para declarantes conjuntos son más amplios: 10% sobre $23,200 = $2,320; 12% sobre $67,600 = $8,112. Impuesto total: aproximadamente $10,432. Tasa efectiva: $10,432 ÷ $120,000 ≈ 8.69%. Esto ilustra el beneficio de los tramos más amplios para parejas casadas.

Ejemplo 3 — Soltero, ingreso bruto $250,000, deducciones detalladas

Ingreso bruto: $250,000. Deducciones detalladas: $25,000 (intereses hipotecarios, impuestos estatales, donaciones). Ingreso gravable: $225,000. El impuesto abarca cinco tramos (10%, 12%, 22%, 24% y 32%), con un impuesto federal total de aproximadamente $52,832. Tasa efectiva: ≈ 21.1%. Tasa marginal: 32%. Esta diferencia muestra por qué la tasa marginal sola puede ser engañosa.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre la deducción estándar y las deducciones detalladas?▾
La deducción estándar es un monto fijo que el IRS te permite restar de tu ingreso bruto sin documentar gastos individuales — $14,600 para solteros y $29,200 para casados declarando conjuntamente en 2024. Las deducciones detalladas te permiten listar gastos calificados como intereses hipotecarios, impuestos estatales y locales (con tope de $10,000) y donaciones caritativas. Solo debes detallar cuando el total supere la deducción estándar, algo que hoy aplica a menos del 15% de los declarantes.
¿Cómo se diferencian los créditos fiscales de las deducciones?▾
Una deducción reduce tu ingreso gravable: una deducción de $1,000 te ahorra $1,000 × tu tasa marginal (por ejemplo, $220 si estás en el tramo del 22%). Un crédito fiscal reduce directamente tu factura de impuestos dólar por dólar: un crédito de $1,000 te ahorra $1,000 sin importar tu tramo. Los créditos son más valiosos. Créditos comunes: Crédito por Hijos, Crédito por Ingreso del Trabajo y créditos educativos como el American Opportunity Credit.
¿Qué es el Impuesto Mínimo Alternativo (AMT)?▾
El AMT es un sistema fiscal paralelo que garantiza que los contribuyentes de altos ingresos no puedan reducir su factura de impuestos casi a cero mediante deducciones y créditos. Agrega ciertas deducciones y aplica una tasa plana del 26% o 28% al ingreso AMT que supere la exención ($85,700 para solteros en 2024). Pagas el mayor de los dos: tu impuesto regular o tu AMT. La mayoría de los contribuyentes de ingreso medio no se ven afectados tras los cambios de la ley fiscal de 2017.
¿Cuáles son las formas legales de reducir mi impuesto sobre la renta?▾
Varias estrategias son completamente legales: (1) Maximiza las aportaciones a planes de retiro antes de impuestos como 401(k) o IRA tradicional. (2) Contribuye a una HSA si tienes un plan de salud con deducible alto. (3) Aprovecha las pérdidas de inversión para compensar ganancias de capital. (4) Agrupa donaciones caritativas en un solo año para superar el umbral de la deducción estándar. (5) Planifica el momento de ingresos y deducciones entre años fiscales cuando anticipes cambiar de tramo.
¿Cómo se gravan las ganancias de capital de forma diferente a los ingresos ordinarios?▾
Las ganancias de capital a largo plazo (activos mantenidos más de un año) se gravan a tasas preferenciales de 0%, 15% o 20%, según tu ingreso gravable total, mucho menores que las tasas para ingresos ordinarios. Las ganancias a corto plazo (activos mantenidos un año o menos) se gravan como ingreso ordinario. Los dividendos calificados también reciben las tasas de ganancias a largo plazo. Por eso muchos inversores intentan mantener activos al menos un año antes de vender.