所得税计算器
快速估算联邦所得税税额、实际税率和税后收入。
所得税计算器
估算你的所得税
计算总收入应缴税额
税额 = (收入 - 扣除额) × 税率什么是所得税计算器？
所得税计算器帮助您估算每年需要缴纳给联邦政府的税额。您输入总收入、申报状态和扣除项，工具会按照现行IRS税率区间计算您的预计税款。这是咨询税务专业人士或提交申报表之前的实用第一步。
美国联邦所得税制度是累进制的——收入越高，适用税率越高。了解您的实际税率（您实际缴纳的总收入百分比）与边际税率（最高收入段适用税率）之间的区别，对于合理规划财务、退休金缴款以及奖金或房产出售等重大收入决策至关重要。
如何使用本计算器
- 1输入您的年度总收入——即扣除前的全部收入总额。
- 2选择申报状态：单身、已婚合并申报、已婚分开申报或户主。
- 3输入扣除项——选择您申报状态对应的标准扣除额，或若分项扣除额更高则输入自定义金额。
- 4点击计算，查看应税收入、预估税款、实际税率和预估税后收入。
税务公式与2024联邦税率区间
应税收入 = 总收入 − 扣除项
2024联邦税率区间（单身申报）：
10%: $0 – $11,600
12%: $11,601 – $47,150
22%: $47,151 – $100,525
24%: $100,526 – $191,950
32%: $191,951 – $243,725
35%: $243,726 – $609,350
37%: 超过 $609,350
实际税率 = 总税款 / 总收入 × 100%重要提示：只有落在某一税率区间内的收入才按该税率计税，而非全部收入。例如，若您的应税收入为$50,000，只有超过$47,150的部分按22%计税，其余部分分别按10%和12%计税。您的边际税率（达到的最高区间）几乎总是高于实际税率（实际缴纳的加权平均税率）。
计算示例
示例一 — 单身申报，总收入$50,000
总收入：$50,000。标准扣除额（单身，2024）：$14,600。应税收入：$35,400。计算：前$11,600按10% = $1,160；余下$23,800按12% = $2,856。总税款：$4,016。实际税率：$4,016 ÷ $50,000 = 8.03%。预估税后收入（州税和FICA前）：$45,984。
示例二 — 已婚合并申报，总收入$120,000
总收入：$120,000。标准扣除额（合并申报，2024）：$29,200。应税收入：$90,800。合并申报的税率区间更宽：前$23,200按10% = $2,320；$67,600按12% = $8,112。总税款：约$10,432。实际税率：约8.69%。说明已婚夫妇如何从更宽的低税率区间中获益。
示例三 — 单身申报，总收入$250,000，分项扣除
总收入：$250,000。分项扣除：$25,000（房贷利息、州税、慈善捐款）。应税收入：$225,000。税款横跨五个区间（10%、12%、22%、24%、32%），联邦税总额约$52,832。实际税率：约21.1%。边际税率：32%。这一差距说明为何仅凭边际税率判断可能产生误导。